临近退休,养老保险突击缴纳高基数,能否提升养老金待遇呢?

有一些灵活就业人员,由于他们参保是自由选择缴费时间和缴费基数的。很多人在养老保险缴费时间方面并不长。但是他们考虑,临近退休的时候,突击将养老保险的缴费基数提高,会不会领取更高的养老金呢?

养老金怎么算?

养老金计算公式,是根据2005年国发38号文件确定的。国发1997年26号文件实施以后,参保缴费的职工养老金待遇主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成,具体计算公式实施了全国统一。

临近退休,养老保险突击缴纳高基数,能否提升养老金待遇呢?

基础养老金,是以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数,缴费每满一年发给1%。

本人的指数化平均缴费工资,计算起来还是相当麻烦的。主要指的是职工参与缴费指数计算月份缴费工资占职工上年度月平均工资比重的平均值,与退休时国家确定的计发基数的乘积。

临近退休,养老保险突击缴纳高基数,能否提升养老金待遇呢?

说得简单点,如果我们所有年份的缴费基数是60%档次,平均缴费指数就是0.6。如果说10年缴纳60%,10年10年缴纳100%,那么平均缴费指数就是0.8。

如果说14年缴纳了60%,最后一年缴纳了300%,平均缴费指数实际上只有0.76。与最后一年按照60%缴费,平均缴费指数只有0.16的差别。

不过说实话,我们产生的基础养老金差距是固定的。按照60%基数缴费一年,只能领取0.8%的退休上年度社会平均工资;而按照300%基数缴费一年,可以领取2%的社平工资,差额是1.2%。

算一下上面的结果,实际上基础养老金依然是差1.2%的社平工资(一般也称为养老金计发基数)。

个人账户养老金的变化要比基础养老金大得多。毕竟我们养老保险缴费产生的养老金是分为两部分的,个人账户养老金的作用也不可忽视。

比如说我们60%基数是3000元,300%基数就是15,000元,缴费一个月进入个人账户的钱数是240元和1200元。缴费12个月形成的个人账户余额分别是2880元和14,400元,相差11520元。

临近退休,养老保险突击缴纳高基数,能否提升养老金待遇呢?

如果说按照60岁退休形成的个人账户养老金,分别是20.72元和103.6元,相差80多元。如果缴费基数更高,差距会更大。

现在各地的养老金计发基数普遍在7000到1万元之间,基础养老金1.2%的社平工资差距也能产生80~100元的养老金差距。

总体来说,如果我们按照300%基数缴费一年,差不多能够提升养老金200元左右,也不失为一种提升养老金的做法。

不过很多人注意到了,基础养老金的提升并不明显。按照300%基数缴费比起60%基数缴费,缴费提升了4倍,而养老金待遇只提升了1.5倍。

相对而言,如果我们缴5年的60%基数养老保险,产生的基础养老金是300%的基数缴费的两倍,这可能就是时间的作用吧。毕竟金钱是买不来时间的。

因此,对于灵活就业人员提升养老金可以选择高基数缴费,毕竟关系到自己未来领取的养老金待遇。但是,最好是跟自己的收入相匹配。另外,只要有条件,建议先按60%基数缴费,当收入高的时候再选择更高基数