缴费15年60岁退休,参保60%档次和100%相比,哪种性价比高?

为了让广大自由职业者也能享受到经济发展带来的退休福利,从2000年开始,各地开始允许自由职业者以灵活就业身份参加职工基本养老保险。社会保险法第10条也规定,无雇工的个体工商户、未在用人单位参加基本养老保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员可以参加基本养老保险,由个人缴纳基本养老保险费。据统计,在4.5亿人参与的职工社保中,有大约8000万人属于灵活就业身份自主参保的。正常情况下,单位参保人员的缴费比例是以个人工资为基数,按照8%的比例由单位代扣代缴,同时,单位也需要按工资基数缴费16%,二者合计缴费比例为24%。其中个人缴费部分全额计入个人养老保险账户,单位缴费部分统一进入养老保险统筹基金。与单位参保人员缴费不同的是,灵活就业者是以当地社保机构公布的上年度在岗人员平均工资为缴费基数,缴费比例为20%,只不过灵活就业者可以在60%到300%的缴费档次内任意选择,所交费用的40%计入个人养老金账户,60%计入统筹账户。单位人员缴费8%与个人参保缴费20%对比,经济负担孰轻孰重,一目了然。同时,单位参保人员有稳定的工资收入,能够保证及时缴费,而灵活就业者的收入不稳定,加上缴费多,难免会影响灵活就业人员自主参保的积极性。但养老金的17连涨的事实也告诉我们,养老保险是一个有稳定预期收益的投资,是一个只赚不赔的“买卖”,错过了这个村就没有了这个店,失去了参保机会,可能就会影响后半生的幸福。不参保,退休没有养老金,参保,捉襟见肘的“口袋”,又让自主参保产生了“参保划不划算”的矛盾心理。直白一点地说,养老保险就是一种投资,只不过这种投资背靠大树好乘凉,由国家信用担保,投资回报率只是多少的问题,不是有无的问题,大家完全没有必要过多地纠结。这段时间,我爸想通了,为了今后退休有养老金可领,想个人参保职工社保,但对于参保档次比较纠结,不知道该如何选缴费档次。那么,如何做到既参加了养老保险,又能以最低的投资收获更大的回报呢?换种方式说,哪种缴费档次性价比高呢?为了说明这个问题,本文就以缴费15年60岁退休,个人参保60%档次和100%档次进行举例说明。下面,由【小强财艺】做详细解析:首先,计算参保60%档次,退休养老金是多少?基本养老金包括基础养老金和个人账户养老金。基础养老金的影响因素有三个:当地上年度在岗人员平均工资、本人实际平均缴费指数、缴费年限。在本案例中,本人实际平均缴费指数是0.6,缴费年数是15年,唯一不确定的因素是社会平均工资了。从实际情况来看,全国大部分地区在岗人员平均月工资为7000元左右,有些地区可能会高于这个数据,有些地区可能会低于这个数据,我们就以7000元的工资水平进行养老金的计算。基础养老金等于7000*(1+0.6)/2*15*1%=840元;个人账户养老金等于个人账户储存额除以计发月数,其中计发月数是139。个人账户储存额的计算稍微复杂一些,涉及到本金和利息。每年个人缴费7000*0.6*0.2*12=10080元,15年累计缴费151200元,其中计入个人账户4032元,15年累计计入个人账户60480元。如果每年的记账利率按照5%计算,个人账户的本金加利息就是4032*21.597=87079.10元。月个人账户养老金等于87079.10/139=626.47元。退休时基本养老金等于840+626.47=1466.47元。其次,计算参保100%档次,退休养老金是多少?基础养老金等于7000*(1+1)/2*15*1%=1050元。每年个人缴费7000*0.2*12=16800元,15年累计缴费252000元,其中每年计入个人账户6720元,15年累计计入个人账户100800元。退休时个人账户本金加利息等于6720*21.597=145131.84元。月个人账户养老金等于145131.84/139=1044.11元。退休时基本养老金等于1050+1044.11=2094.11元。最后,通过对比,哪种缴费方式性价比高?从养老金的发放情况来看,60%档次一年的养老金是1466.47*12=17597.64元,而每年需要缴纳的费用是10080元,二者之比得出性价比为1.7458。100%档次一年的养老金是2094.11*12=25129.32元,每年缴费16800元,同样得出性价比为1.4958。从比例来看,60%的档次的性价比,明显要高于100%的缴费档次,单单从缴费的投资回报来看,60%的缴费档次要比100%的档次要好。不过,从投资回报的绝对金额来说,缴费档次越高,退休养老金就越高,所以,性价比的对比,又具有一定的局限性。就好比某人投资1000元赚了1000元,而另外一个人投资2000元赚了1500元一样,虽然前者赚了1倍,后者投资增加1倍,但却没有赚1倍的道理是一样的,前者赚了1000元,后者赚了1500元,这种情况下,到底谁赚得更多呢?多缴多得,并不是按照线性比例变化的。综上所述,如果个人参保,经济条件一般,建议选择最低的缴费档次,因为投资回报率高,也就是性价比最好。如果参保人的经济条件很好,也就没有必要斤斤计较性价比了,缴费越多,今后所获取的投资回报的绝对额就会越大。专业的人做专业的事,我是【小强财艺】,如果您在参保方面有需要咨询的问题,请点击文章下方卡片进行提问,小强财艺会及时带给您满意的答案。喜欢本文,请点赞转发收藏。